Финансы и инвестиции / Анализ
Калькулятор финансовых коэффициентов: ликвидность, долговая нагрузка, маржа, ROE
Введите данные из бухгалтерского баланса и отчёта о прибылях и убытках, чтобы рассчитать коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности, соотношение долга и собственного капитала, коэффициент задолженности, покрытие процентов, валовую, операционную и чистую маржу, рентабельность активов и собственного капитала, а также оборачиваемость активов — с формулой для каждого показателя.
Калькулятор финансовых коэффициентов: ликвидность, долговая нагрузка, маржа, ROE: Каждый коэффициент рассчитывается как отношение одного показателя к другому: при 500 оборотных активов и 250 краткосрочных обязательств коэффициент текущей ликвидности равен 2.0, а после вычета 150 запасов коэффициент быстрой ликвидности составляет 1.4. Чистая прибыль в размере 180 при выручке 2,000 даёт чистую маржу 9%, а при собственном капитале 500 — рентабельность собственного капитала 36%. Работает на 100% локально в вашем браузере, файлы на сервер не загружаются.
- Запуски
- В вашем браузере
- Стоимость
- Бесплатно · без регистрации
- Доступность
- Готово к использованию
Полностью работает в браузере
| Группа | Коэффициент | Значение | Формула |
|---|---|---|---|
| Ликвидность | Коэффициент текущей ликвидности | 2 | оборотные активы ÷ краткосрочные обязательства |
| Ликвидность | Коэффициент быстрой ликвидности | 1,4 | (оборотные активы − запасы) ÷ краткосрочные обязательства |
| Ликвидность | Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,4 | денежные средства ÷ краткосрочные обязательства |
| Финансовый рычаг | Соотношение долга и собственного капитала | 1,4 | совокупные обязательства ÷ собственный капитал |
| Финансовый рычаг | Коэффициент задолженности | 58,3% | совокупные обязательства ÷ совокупные активы |
| Финансовый рычаг | Коэффициент покрытия процентов | 6 | операционная прибыль ÷ процентные расходы |
| Рентабельность | Валовая рентабельность | 40% | валовая прибыль ÷ выручка |
| Рентабельность | Операционная рентабельность | 15% | операционная прибыль ÷ выручка |
| Рентабельность | Чистая рентабельность | 9% | чистая прибыль ÷ выручка |
| Рентабельность | Рентабельность активов | 15% | чистая прибыль ÷ совокупные активы |
| Рентабельность | Рентабельность собственного капитала | 36% | чистая прибыль ÷ собственный капитал |
| Эффективность | Оборачиваемость активов | 1,67 | выручка ÷ совокупные активы |
Вводите значения за один и тот же период и в одной валюте: статьи баланса — на конец периода, статьи отчёта о прибылях и убытках — за весь год. Коэффициент текущей ликвидности выше 1 означает, что краткосрочные активы покрывают краткосрочные долги; нормативные значения каждого коэффициента сильно зависят от отрасли, поэтому сравнивайте их с показателями похожих компаний и одной и той же компании за разные периоды. Для коэффициентов, в знаменателе которых стоит 0, отображается тире.
Анализ коэффициентов
Один коэффициент мало что говорит: сравнивайте его с показателями той же компании в предыдущие годы и с показателями конкурентов, а также анализируйте ликвидность, долговую нагрузку и рентабельность вместе.
Маржа
Чтобы рассчитать маржу и наценку для одного товара, используйте калькулятор маржи прибыли.
Как пользоваться
- Введите данные бухгалтерского баланса на конец периода.
- Введите данные отчёта о прибылях и убытках за период.
- Просмотрите коэффициенты и их формулы.
Конфиденциальность и ограничения
Все вычисления выполняются в вашем браузере.
Похожие инструменты
Часто задаваемые вопросы
Каким должен быть хороший коэффициент текущей ликвидности?
Часто комфортным считается значение от 1.5 до 2, но всё зависит от отрасли: супермаркеты работают со значением ниже 1, поскольку быстро превращают запасы в деньги, а производственным компаниям требуется больше.
Почему рентабельность собственного капитала в моих результатах такая высокая?
Большой долг уменьшает собственный капитал и повышает ROE; прежде чем считать это хорошим результатом, сравните показатель с соотношением долга и собственного капитала и рентабельностью активов.
Использовать средние значения или показатели на конец года?
Аналитики часто используют среднее между показателями на начало и конец года для расчёта коэффициентов рентабельности; этот калькулятор использует введённые вами данные.
Бесплатный инструмент · запусков: в вашем браузере · аккаунт не нужен