Finanzas e inversión / Análisis
Calculadora de ratios financieros: liquidez, endeudamiento y ROE
Introduce los datos de un balance y una cuenta de resultados para obtener los ratios corriente, rápido y de efectivo; deuda sobre patrimonio, endeudamiento y cobertura de intereses; márgenes bruto, operativo y neto; rentabilidad sobre activos y patrimonio; y rotación de activos, cada uno con su fórmula.
Calculadora de ratios financieros: liquidez, endeudamiento y ROE: Cada ratio divide un dato entre otro: con 500 de activos corrientes y 250 de pasivos corrientes, el ratio corriente es 2.0, y al restar 150 de inventario se obtiene un ratio rápido de 1.4. Un beneficio neto de 180 sobre unos ingresos de 2,000 representa un margen neto del 9%, y sobre un patrimonio de 500, una rentabilidad sobre el patrimonio del 36%. Funciona al 100 % en tu navegador, sin subir archivos a ningún servidor.
- Se ejecuta
- En tu navegador
- Coste
- Gratis · sin registro
- Disponibilidad
- Lista para usar
Funciona por completo en tu navegador
| Grupo | Ratio | Valor | Fórmula |
|---|---|---|---|
| Liquidez | Ratio corriente | 2 | activos corrientes ÷ pasivos corrientes |
| Liquidez | Ratio de liquidez inmediata | 1,4 | (activos corrientes − inventario) ÷ pasivos corrientes |
| Liquidez | Ratio de efectivo | 0,4 | efectivo ÷ pasivos corrientes |
| Apalancamiento | Deuda sobre patrimonio | 1,4 | pasivos totales ÷ patrimonio |
| Apalancamiento | Ratio de endeudamiento | 58,3% | pasivos totales ÷ activos totales |
| Apalancamiento | Cobertura de intereses | 6 | beneficio operativo ÷ gastos por intereses |
| Rentabilidad | Margen bruto | 40% | beneficio bruto ÷ ingresos |
| Rentabilidad | Margen operativo | 15% | beneficio operativo ÷ ingresos |
| Rentabilidad | Margen neto | 9% | beneficio neto ÷ ingresos |
| Rentabilidad | Rentabilidad sobre activos | 15% | beneficio neto ÷ activos totales |
| Rentabilidad | Rentabilidad sobre patrimonio | 36% | beneficio neto ÷ patrimonio |
| Eficiencia | Rotación de activos | 1,67 | ingresos ÷ activos totales |
Introduce cifras del mismo periodo y en la misma moneda: las partidas del balance al final del periodo y las de la cuenta de resultados correspondientes a todo el año. Un ratio corriente superior a 1 significa que los activos a corto plazo cubren las deudas a corto plazo; lo que se considera saludable para cada ratio depende en gran medida del sector, así que compara con empresas similares y con la misma empresa a lo largo del tiempo. Los ratios con un cero en el denominador muestran un guion.
Interpretar los ratios
Un solo ratio dice poco: compáralo con el de la misma empresa en años anteriores y con el de sus competidores, y analiza juntos la liquidez, el apalancamiento y la rentabilidad.
Márgenes
Para calcular el margen y el recargo de un solo producto, usa la calculadora de margen de beneficio.
Cómo se usa
- Introduce los datos del balance al cierre del periodo.
- Introduce los datos de la cuenta de resultados del periodo.
- Consulta los ratios y sus fórmulas.
Privacidad y límites
Todo se calcula en tu navegador.
Herramientas relacionadas
Preguntas frecuentes
¿Cuál es un buen ratio corriente?
A menudo, entre 1.5 y 2 se considera un nivel holgado, pero depende del sector: los supermercados operan por debajo de 1 porque convierten las existencias en efectivo rápidamente, mientras que los fabricantes necesitan más.
¿Por qué la rentabilidad sobre el patrimonio es tan alta en mis resultados?
Un endeudamiento elevado reduce el patrimonio y aumenta el ROE; compáralo con la deuda sobre patrimonio y la rentabilidad sobre activos antes de interpretarlo como una buena noticia.
¿Debo usar saldos medios o los saldos de cierre del ejercicio?
Los analistas suelen calcular la media entre el inicio y el final del año para los ratios de rentabilidad; esta calculadora utiliza los datos que introduces.
Herramienta gratuita · se ejecuta en tu navegador · sin cuenta