Attività commerciali / Stipendio e ritenute
Calcolatore busta paga USA · 2026
Scopri la retribuzione netta dopo le detrazioni ante imposte, le ritenute federali e le imposte statali supportate, usando i dati del tuo W-4 e la retribuzione cumulativa dell'anno.
Calcolatore busta paga USA · 2026: Inserisci la tua retribuzione, la frequenza dei pagamenti e le risposte del Form W-4 per vedere la tua busta paga del 2026: ritenute dell'imposta federale sul reddito, Social Security, Medicare e retribuzione netta, con i contributi 401(k) e i premi dell'assicurazione sanitaria sottratti prima delle imposte. L'imposta statale è inclusa per gli stati senza imposta statale sul reddito da lavoro e per Illinois, Michigan e Pennsylvania; per gli altri stati viene mostrato che il calcolo non è disponibile, senza fare stime. Funziona al 100% localmente nel browser, senza caricare file sul server.
- Esecuzioni
- Nel browser
- Costo
- Gratuito · senza registrazione
- Disponibilità
- Pronto all'uso
Funziona interamente nel browser
Retribuzione ordinaria con un modulo W-4 del 2020 o successivo. Usa lo Stato in cui la tua retribuzione è soggetta a ritenuta. Non sono inclusi il lavoro tra più Stati, le esenzioni, le rettifiche per stranieri non residenti e i metodi per le retribuzioni supplementari.
Una stima per la pianificazione, non una consulenza fiscale; per un calcolo ufficiale usa IRS Tax Withholding Estimator. IRS Tax Withholding Estimator
Ritenute federali e arrotondamenti
IRS Publication 15-T (2026), Worksheet 1A a pagina 10 e tabelle del metodo percentuale per i sistemi automatizzati di gestione paghe a pagina 12: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p15t.pdf . Il foglio di lavoro annualizza la retribuzione imponibile, applica gli aggiustamenti del W-4, divide l'imposta provvisoria e i crediti annuali per il numero di pagamenti, porta a zero l'imposta dopo i crediti e poi aggiunge la ritenuta aggiuntiva. Le tabelle standard e quelle con la casella Step 2 sono separate.
Gli importi intermedi federali mantengono la precisione completa. La ritenuta finale viene mostrata al centesimo oppure arrotondata ai dollari interi, se scegli questa opzione; la regola facoltativa dei dollari interi, con gli esempi di $2,30 e $2,50, è a pagina 9 di Publication 15-T. Per pianificare il W-4 per l'intero anno, usa il calcolatore ufficiale delle ritenute dell'IRS: https://www.irs.gov/individuals/tax-withholding-estimator
Social Security, Medicare e detrazioni
La Social Security Administration ha annunciato il 24 ottobre 2025 una base imponibile per le retribuzioni del 2026 pari a $184.500: https://www.ssa.gov/news/en/press/releases/2025-10-24.html . La sua tabella delle basi contributive e delle prestazioni per anno mostra lo stesso importo: https://www.ssa.gov/oact/cola/cbb.html
IRS Publication 15 (2026), sezione 9: la Social Security a carico del dipendente è pari al 6,2%, Medicare all'1,45% e i datori di lavoro trattengono un ulteriore 0,9% sulle retribuzioni Medicare superiori a $200.000 nell'anno. La sezione 15 spiega il trattamento fiscale delle contribuzioni volontarie a un piano 401(k). https://www.irs.gov/publications/p15 . IRS Publication 15-B (2026), piani cafeteria e prestazioni per infortuni e malattia: https://www.irs.gov/publications/p15b
Ritenute in Illinois e Michigan
Illinois Department of Revenue, 2026 IL-700-T, pagina 4, metodo per le paghe automatizzate: sottrai le esenzioni per periodo, calcolate su $2.925 per ogni esenzione della riga 1 del modulo IL-W-4 e su $1.000 per ogni esenzione della riga 2, applica il 4,95% e aggiungi la ritenuta aggiuntiva della riga 3. L'esempio di Alice arrotonda ai centesimi l'esenzione per periodo. https://tax.illinois.gov/content/dam/soi/en/web/tax/forms/withholding/documents/currentyear/il-700-t.pdf . Ambito delle ritenute, Publication 130: https://tax.illinois.gov/research/publications/pubs/who-is-required-to-withhold-illinois-income-tax/withholding-illinois-income-tax-for-my-employees.html
Michigan Department of Treasury, 2026 Form 446, pagina 2: ritenuta diretta con metodo percentuale al 4,25% dopo le esenzioni personali e per persone a carico; i fringe benefit seguono le linee guida federali sulle ritenute. https://www.michigan.gov/taxes/-/media/Project/Websites/taxes/Forms/SUW/TY2026/446_Withholding-Guide_2026.pdf . L'esenzione del 2026 è di $5.900: https://www.michigan.gov/taxes/business-taxes/withholding/calendar-year-tax-information . Calcolatore ufficiale delle ritenute: https://www.michigan.gov/taxes/business-taxes/withholding/tax-calculator
Ritenute in Pennsylvania
Il Department of Revenue della Pennsylvania indica ai datori di lavoro di trattenere il 3,07% della retribuzione imponibile: https://www.pa.gov/agencies/revenue/resources/tax-types-and-information/employer-withholding . La stessa aliquota del 2026 compare nelle istruzioni del dipartimento per la stima dell'imposta sul reddito personale (REV-413 (I)): https://www.pa.gov/content/dam/copapwp-pagov/en/revenue/documents/formsandpublications/formsforindividuals/pit/documents/2026/2026_rev-413i.pdf
Pennsylvania Personal Income Tax Guide, Gross Compensation: i differimenti del dipendente per un 401(k) sono imponibili, mentre i premi sanitari qualificati della Section 125 sono esclusi. In questa formula per le ritenute sulle retribuzioni ordinarie non viene sottratta alcuna esenzione personale. https://www.pa.gov/agencies/revenue/forms-and-publications/pa-personal-income-tax-guide/gross-compensation
Stati senza imposta statale sul reddito da lavoro
La pagina IRS Forms and Taxes del Washington Department of Retirement Systems elenca Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming tra gli stati senza imposta statale sul reddito. Nel 2026 questo calcolatore applica un'imposta statale sul reddito da lavoro pari a zero per questi stati. https://www.drs.wa.gov/irs/
Lo conferma l'agenzia competente di ciascuno stato: la divisione pensioni e prestazioni dell'Alaska (https://drb.alaska.gov/employee/dbrplan.html), il Department of Revenue della Florida (https://floridarevenue.com/faq/Pages/FAQDetails.aspx?FAQID=1466) e il Department of Taxation del Nevada, con la pagina sull'imposta sul reddito in Nevada: https://tax.nv.gov/about-nevada-department-of-taxation/income-tax-in-nevada/
Il New Hampshire tassava solo interessi e dividendi, mai le retribuzioni (https://www.revenue.nh.gov/taxes-glance/interest-dividends-tax), il South Dakota non applica un'imposta sul reddito personale (https://dor.sd.gov/individuals/taxes/) e il Department of Revenue del Tennessee conferma che i datori di lavoro non trattengono alcuna imposta statale sul reddito: https://revenue.support.tn.gov/hc/en-us/articles/360057595051-GEN-34-Income-Tax-Withholding
Costituzione del Texas, Articolo VIII, sezione 24-a: https://tcss.legis.texas.gov/resources/CN/htm/CN.8.htm . Washington Department of Retirement Systems: https://www.drs.wa.gov/irs/ . Stato del Wyoming, About Wyoming: https://www.wyo.gov/about-wyoming . Un'imposta pari a zero sul reddito da lavoro non significa che tutte le detrazioni dalla busta paga siano pari a zero.
Come usarlo
- Inserisci la retribuzione lorda per periodo, la frequenza dei pagamenti e le detrazioni ante imposte idonee.
- Copia i dati dal tuo W-4 del 2020 o successivo e inserisci la retribuzione imponibile precedente ricevuta da questo datore di lavoro.
- Scegli lo stato, inserisci le eventuali esenzioni statali supportate e calcola il dettaglio.
Privacy e limitazioni
I calcoli vengono eseguiti nel browser. I dati sulla retribuzione e gli importi del W-4 non vengono caricati né salvati.
Strumenti correlati
Domande frequenti
Le ritenute corrispondono all'importo annuale delle imposte che devo pagare?
No. Questo strumento stima le ritenute in busta paga, non una dichiarazione dei redditi o un rimborso. Crediti d'imposta, altri lavori e lavoro svolto solo per una parte dell'anno possono modificare l'importo che dovrai pagare effettivamente. È una stima per la pianificazione, non una consulenza fiscale; per un calcolo ufficiale usa l'IRS Tax Withholding Estimator.
Quali stati sono supportati?
Per Illinois vengono utilizzate le esenzioni delle righe 1 e 2 dell'IL-W-4; per Michigan le esenzioni personali e per persone a carico del MI-W4; per Pennsylvania viene applicata l'aliquota fissa di ritenuta sulla retribuzione. AK, FL, NV, NH, SD, TN, TX, WA e WY non applicano un'imposta statale sul reddito da lavoro nel 2026. Per tutti gli altri stati viene mostrato “State tax not calculated for this state”. Le situazioni tra stati diversi e gli accordi di reciprocità non sono contemplate.
In che modo le detrazioni ante imposte influiscono sul risultato?
I contributi tradizionali 401(k) riducono la retribuzione soggetta all'imposta federale sul reddito, ma non riducono la retribuzione soggetta a Social Security o Medicare. I premi sanitari idonei ai sensi della Section 125 riducono entrambe. In Pennsylvania i contributi 401(k) dei dipendenti sono comunque soggetti a imposta. Inserisci le detrazioni idonee; i limiti dei contributi non vengono verificati.
Perché l'Additional Medicare inizia dallo stesso importo per ogni stato civile fiscale?
I datori di lavoro iniziano a trattenere l'ulteriore 0,9% sulla retribuzione soggetta a Medicare superiore a $200.000 pagata da quel datore di lavoro durante l'anno solare. Questa soglia applicata dal datore di lavoro è diversa dalle soglie utilizzate nella dichiarazione dei redditi personale.
Cosa significa una frequenza di pagamento annuale?
Significa un solo pagamento regolare della retribuzione all'anno. Inserisci l'importo lordo di quel pagamento. Per una normale busta paga mensile o bisettimanale, seleziona quella frequenza e inserisci la retribuzione lorda di un periodo. I metodi per le retribuzioni aggiuntive, gli adeguamenti per stranieri non residenti e le esenzioni dalle ritenute non rientrano in questo calcolatore.
Strumento gratuito · nel browser esecuzioni · senza account