US-Gehaltsrechner · 2026

Bundesweite Lohnsteuer und Rundung

IRS Publication 15-T (2026), Worksheet 1A auf Seite 10 und Tabellen zur Prozentmethode für automatisierte Lohnabrechnungssysteme auf Seite 12: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p15t.pdf . Das Arbeitsblatt rechnet den steuerpflichtigen Lohn auf das Jahr hoch, berücksichtigt die Anpassungen des W-4-Formulars, teilt die vorläufige Steuer und die jährlichen Steuergutschriften durch die Anzahl der Zahlungen, setzt die Steuer nach Gutschriften mindestens auf null und addiert anschließend die zusätzliche Einbehaltung. Die Tabellen für den Standardfall und für das Kontrollkästchen in Schritt 2 sind getrennt.

Die bundesweiten Zwischenbeträge werden mit voller Genauigkeit berechnet. Die endgültige Einbehaltung wird auf den Cent genau oder, wenn du diese Option auswählst, auf ganze Dollar gerundet. Die optionale Regel für ganze Dollar mit den Beispielen $2,30 und $2,50 steht auf Seite 9 der Publication 15-T. Um dein W-4-Formular für das gesamte Jahr zu planen, nutze den eigenen Einbehaltungsrechner der IRS: https://www.irs.gov/individuals/tax-withholding-estimator

Sozialversicherung, Medicare und Abzüge

Die Social Security Administration gab am 24. Oktober 2025 die beitragspflichtige Lohnobergrenze für 2026 in Höhe von $184.500 bekannt: https://www.ssa.gov/news/en/press/releases/2025-10-24.html . Die Tabelle der Beitrags- und Leistungsgrundlagen nach Jahren weist denselben Betrag aus: https://www.ssa.gov/oact/cola/cbb.html

IRS Publication 15 (2026), Abschnitt 9: Der Arbeitnehmeranteil für Social Security beträgt 6,2 %, für Medicare 1,45 %. Arbeitgeber behalten im betreffenden Jahr zusätzlich 0,9 % auf Medicare-Löhne über $200.000 ein. Abschnitt 15 erläutert die lohnsteuerliche Behandlung freiwilliger 401(k)-Beiträge. https://www.irs.gov/publications/p15 . IRS Publication 15-B (2026), Cafeteria-Pläne sowie Unfall- und Krankenversicherungsleistungen: https://www.irs.gov/publications/p15b

Einbehaltung in Illinois und Michigan

Illinois Department of Revenue, 2026 IL-700-T, Seite 4, automatisierte Lohnabrechnungsmethode: Ziehe für jede Bewilligung in Zeile 1 des IL-W-4 einen auf $2.925 und für jede Bewilligung in Zeile 2 einen auf $1.000 basierenden Freibetrag pro Zahlungsperiode ab, wende 4,95 % an und addiere die zusätzliche Einbehaltung aus Zeile 3. Im Beispiel mit Alice wird der Freibetrag pro Zahlungsperiode auf den Cent genau gerundet. https://tax.illinois.gov/content/dam/soi/en/web/tax/forms/withholding/documents/currentyear/il-700-t.pdf . Umfang der Einbehaltung, Publication 130: https://tax.illinois.gov/research/publications/pubs/who-is-required-to-withhold-illinois-income-tax/withholding-illinois-income-tax-for-my-employees.html

Michigan Department of Treasury, 2026 Form 446, Seite 2: Die direkte prozentuale Einbehaltung beträgt nach Abzug persönlicher Freibeträge und Unterhaltsfreibeträge 4,25 %. Sachbezüge richten sich nach den bundesweiten Richtlinien zur Lohnsteuer. https://www.michigan.gov/taxes/-/media/Project/Websites/taxes/Forms/SUW/TY2026/446_Withholding-Guide_2026.pdf . Der Freibetrag für 2026 beträgt $5.900: https://www.michigan.gov/taxes/business-taxes/withholding/calendar-year-tax-information . Offizieller Einbehaltungsrechner: https://www.michigan.gov/taxes/business-taxes/withholding/tax-calculator

Einbehaltung in Pennsylvania

Das Pennsylvania Department of Revenue weist Arbeitgeber an, 3,07 % der steuerpflichtigen Vergütung einzubehalten: https://www.pa.gov/agencies/revenue/resources/tax-types-and-information/employer-withholding . Derselbe Satz für 2026 erscheint in den Anweisungen des Ministeriums zur Schätzung der persönlichen Einkommensteuer (REV-413 (I)): https://www.pa.gov/content/dam/copapwp-pagov/en/revenue/documents/formsandpublications/formsforindividuals/pit/documents/2026/2026_rev-413i.pdf

Pennsylvania Personal Income Tax Guide, Gross Compensation: Arbeitnehmerbeiträge zu 401(k) sind steuerpflichtig, während qualifizierende Krankenversicherungsbeiträge nach Section 125 ausgenommen sind. In dieser Formel für die Einbehaltung bei regulärem Lohn wird kein persönlicher Freibetrag abgezogen. https://www.pa.gov/agencies/revenue/forms-and-publications/pa-personal-income-tax-guide/gross-compensation

Bundesstaaten ohne Einkommensteuer auf Lohn

Das Washington Department of Retirement Systems führt unter „IRS Forms and Taxes“ Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington und Wyoming als Bundesstaaten ohne bundesstaatliche Einkommensteuer auf. Dieser Rechner setzt für diese Bundesstaaten im Jahr 2026 eine bundesstaatliche Einkommensteuer auf Lohn von null an. https://www.drs.wa.gov/irs/

Die zuständige Behörde jedes Bundesstaats bestätigt dies: die Abteilung für Altersvorsorge und Leistungen in Alaska (https://drb.alaska.gov/employee/dbrplan.html), das Florida Department of Revenue (https://floridarevenue.com/faq/Pages/FAQDetails.aspx?FAQID=1466) und das Nevada Department of Taxation, dessen Seite zur Einkommensteuer in Nevada hier zu finden ist: https://tax.nv.gov/about-nevada-department-of-taxation/income-tax-in-nevada/

New Hampshire besteuerte nur Zinsen und Dividenden, niemals Löhne (https://www.revenue.nh.gov/taxes-glance/interest-dividends-tax), South Dakota erhebt keine persönliche Einkommensteuer (https://dor.sd.gov/individuals/taxes/), und das Tennessee Department of Revenue bestätigt, dass Arbeitgeber keine bundesstaatliche Einkommensteuer einbehalten: https://revenue.support.tn.gov/hc/en-us/articles/360057595051-GEN-34-Income-Tax-Withholding

Verfassung von Texas, Artikel VIII, Abschnitt 24-a: https://tcss.legis.texas.gov/resources/CN/htm/CN.8.htm . Washington Department of Retirement Systems: https://www.drs.wa.gov/irs/ . Bundesstaat Wyoming, About Wyoming: https://www.wyo.gov/about-wyoming . Eine Einkommensteuer auf Lohn von null bedeutet nicht, dass alle Lohnabzüge ebenfalls null sind.

So benutzt du es

1. Gib den Bruttolohn pro Zahlungszeitraum, die Zahlungsfrequenz und zulässige steuerfreie Abzüge ein.
2. Übertrage die Angaben aus deinem W-4 von 2020 oder später und gib die bisherigen steuerpflichtigen Löhne bei diesem Arbeitgeber ein.
3. Wähle den Bundesstaat, gib gegebenenfalls unterstützte staatliche Freibeträge ein und berechne die Aufschlüsselung.

Datenschutz & Einschränkungen

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