France / Frais professionnels
Calculateur du barème kilométrique : revenus 2025
Appliquez le barème kilométrique officiel français pour la déclaration 2026 des revenus 2025. Sélectionnez un véhicule, sa puissance fiscale et la distance annuelle, puis consultez la formule de la tranche et la majoration pour véhicule électrique.
Calculateur du barème kilométrique : revenus 2025: Applique la formule officielle d × a + b à une tranche de distance annuelle et à un véhicule. Pour les voitures, les seuils sont fixés à 5 000 et 20 000 km ; pour les motos et les cyclomoteurs, à 3 000 et 6 000 km. Les véhicules 100 % électriques bénéficient d’une majoration de 20 % du résultat de base avant l’arrondi aux centimes. Il s’agit d’une estimation des frais, et non d’un conseil fiscal ni d’un calcul de remboursement. Fonctionne 100 % localement dans votre navigateur, sans aucun téléversement de fichier vers le serveur.
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Déclaration 2026 · revenus 2025
Utilisez le total des kilomètres éligibles parcourus, trajets retour compris. Appliquez la tranche annuelle séparément à chaque véhicule. Les CV fiscaux correspondent à la puissance administrative indiquée sur le certificat d’immatriculation, et non à la puissance du moteur. Les véhicules hybrides ne bénéficient pas de la majoration électrique.
6 000 × 0,357 + 1 395 = 3 537,00 €
d correspond à la distance annuelle éligible totale. Appliquez une seule formule à l’ensemble des d kilomètres ; les tranches ne sont pas des tranches progressives.
| Distance annuelle | Formule en euros |
|---|---|
| Jusqu’à 5 000 km | d × 0,636 + 0 |
| 5 001–20 000 km | d × 0,357 + 1 395 |
| Plus de 20 000 km | d × 0,427 + 0 |
Ces taux de base couvrent les véhicules thermiques, à hydrogène et hybrides.
Il s’agit d’une estimation des frais réels, et non d’un remboursement d’impôt. Comparez le total de vos frais réels éligibles avec l’abattement forfaitaire de 10 %. Conservez vos justificatifs et tenez compte des remboursements de l’employeur. Ceci ne constitue pas un conseil fiscal.
Le barème inclut l’amortissement, le carburant ou l’électricité, les réparations, les pneus et l’assurance. Les frais de stationnement, les péages et les intérêts d’emprunt éligibles peuvent être ajoutés séparément. Pour les trajets de plus de 40 km à l’aller, des justificatifs supplémentaires sont normalement requis. Vérifiez sur le certificat d’immatriculation qu’un scooter appartient à la catégorie des cyclomoteurs ou des motocyclettes.
Taux vérifiés : 2026-10-04Aide officielle à la déclaration 2026Brochure officielle sur les frais réels
Barème officiel de la déclaration 2026
La notice d’aide à la déclaration 2026 de l’administration fiscale présente les coefficients applicables aux voitures, aux deux-roues et aux cyclomoteurs, et indique explicitement la majoration de 20 % pour les véhicules entièrement électriques. Il s’agit de la source principale pour la majoration exacte utilisée ici : https://simulateur-ir-ifi.impots.gouv.fr/calcul_impot/2026/aides/frais.htm . Année des revenus : 2025 ; année de déclaration : 2026 ; taux vérifiés le 4 octobre 2026.
Publication sur les frais réels
La notice officielle présente les tableaux de base 2026 (revenus 2025) aux pages imprimées 7–8, les tableaux arrondis pour les véhicules électriques aux pages 9–10, ainsi que les définitions des véhicules et les indications relatives aux dépenses. L’outil applique une majoration exacte de 20 % aux formules de base ; il ne reproduit donc pas les coefficients électriques arrondis séparément. Source : https://www.impots.gouv.fr/sites/default/files/media/3_Documentation/depliants/nid_4002_gp_120.pdf
Comment l'utiliser
- Choisissez une voiture, une moto ou un cyclomoteur et, si nécessaire, son groupe de puissance fiscale.
- Saisissez la distance annuelle éligible totale pour ce véhicule et indiquez s’il est 100 % électrique.
- Consultez l’estimation des frais et la formule, puis comparez le total des frais réels avec la déduction forfaitaire.
Confidentialité et limitations
Le calcul s’effectue dans votre navigateur. Les informations sur le véhicule et la distance ne sont pas envoyées.
Outils associés
Questions fréquentes
Quels taux sont utilisés ?
Le barème publié pour la déclaration 2026 des revenus 2025, vérifié le 4 octobre 2026.
Les tranches sont-elles progressives ?
Non. Sélectionnez la tranche correspondant à la distance annuelle éligible totale et appliquez sa formule à l’ensemble des kilomètres. Effectuez un calcul distinct pour chaque véhicule.
Les véhicules hybrides bénéficient-ils de la majoration pour véhicule électrique ?
Non. Seuls les véhicules 100 % électriques bénéficient de la majoration de 20 %. Les véhicules thermiques, à hydrogène et hybrides utilisent le barème de base.
Pourquoi le résultat pour un véhicule électrique peut-il différer de celui du dépliant ?
L’aide officielle à la déclaration indique d’augmenter le barème de base de 20 %, ce que ce calculateur applique exactement. Le dépliant affiche également des coefficients électriques arrondis, ce qui peut produire des totaux légèrement différents. La formule affichée rend le calcul explicite.
Que comprend le barème ?
Il comprend l’amortissement, le carburant ou l’électricité, les réparations, les pneumatiques et l’assurance. Les frais de stationnement, les péages et les intérêts d’emprunt éligibles peuvent être ajoutés séparément. Conservez vos justificatifs, tenez compte des remboursements de l’employeur et vérifiez les justificatifs supplémentaires nécessaires pour les trajets domicile-travail de plus de 40 km par trajet.
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